[提要]由于各種主,、客觀原因,，建筑市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)帶給建筑企業(yè)許多不同風(fēng)險(xiǎn),建筑企業(yè)還有其它一些不可抗風(fēng)險(xiǎn)，建筑企業(yè)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)究竟具有哪些,如何規(guī)避和防范,研究這一問(wèn)題對(duì)于建筑企業(yè)的生存與發(fā)展具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義和借鑒作用,。
[關(guān)鍵詞]建筑企業(yè),；風(fēng)險(xiǎn)防范；措施
所謂風(fēng)險(xiǎn)是指不以人們意志為轉(zhuǎn)移而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的現(xiàn)象,，它具有客觀存在性和不確定性兩個(gè)主要特點(diǎn),。風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性是指人們無(wú)論是否察覺(jué)，“風(fēng)險(xiǎn)”都可能發(fā)生,。風(fēng)險(xiǎn)的不確定性是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間,、地點(diǎn)、形式,、規(guī)模以及損失程度等事先難以預(yù)料,。筆者結(jié)合自己多年從事管理建筑企業(yè)的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，闡述一點(diǎn)想法與體會(huì),，供專家和同仁參考,。

一、建筑企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的種類
按責(zé)任方可以把風(fēng)險(xiǎn)劃分為：發(fā)包人風(fēng)險(xiǎn),、承包人風(fēng)險(xiǎn)以及第三人風(fēng)險(xiǎn)等,。這三種風(fēng)險(xiǎn)既可能獨(dú)立存在，也可能共同構(gòu)成,，即混合風(fēng)險(xiǎn),。例如,因發(fā)包人支付原因和承包人管理水平因素而導(dǎo)致工期延誤等即屬混合風(fēng)險(xiǎn)。
按風(fēng)險(xiǎn)因素的主要方面,，又可將風(fēng)險(xiǎn)分為技術(shù),、環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)以及合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)等三種。它們主要有以下幾類：
（一）技術(shù)與環(huán)境方面的風(fēng)險(xiǎn)
1,、地質(zhì)地基條件,。工程發(fā)包人一般應(yīng)提供相應(yīng)的地質(zhì)資料和地基技術(shù)要求,，但這些資料有時(shí)與實(shí)際出入很大，處理異常地質(zhì)情況或遇到其他障礙物都會(huì)增加工作量和延長(zhǎng)工期,。
2,、水文氣象條件。主要表現(xiàn)在異常天氣的出現(xiàn),，如臺(tái)風(fēng),、暴風(fēng)雨、雪,、洪水,、泥石流、坍方等不可抗力的自然現(xiàn)象和其它影響施工的自然條件,，都會(huì)造成工期的拖延和財(cái)產(chǎn)的損失,。
3、施工準(zhǔn)備,。由于業(yè)主提供的施工現(xiàn)場(chǎng)存在周邊環(huán)境等方面自然與人為的障礙或“三通——平等”準(zhǔn)備工作不足,，導(dǎo)致建筑企業(yè)不能做好施工前期的準(zhǔn)備工作，給工程施工正常運(yùn)行帶來(lái)困難,。
4,、設(shè)計(jì)變更或圖紙供應(yīng)不及時(shí)。設(shè)計(jì)變更會(huì)影響施工安排,，從而帶來(lái)一系列問(wèn)題,；設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)不及時(shí)，會(huì)導(dǎo)致施工進(jìn)度延誤,，造成承包人工期推延和經(jīng)濟(jì)損失,。
5、技術(shù)規(guī)范,。尤其是技術(shù)規(guī)范以外的特殊工藝,，由于發(fā)包人沒(méi)有明確采用的標(biāo)準(zhǔn),、規(guī)范,，在工序過(guò)程中又沒(méi)有較好地進(jìn)行協(xié)調(diào)和統(tǒng)一，影響以后工程的驗(yàn)收和結(jié)算,。
6,、施工技術(shù)協(xié)調(diào)。工程施工過(guò)程出現(xiàn)與自身技術(shù)專業(yè)能力不相適應(yīng)的工程技術(shù)問(wèn)題,，各專業(yè)間又存在不能及時(shí)協(xié)調(diào)的困難等,；由于發(fā)包人管理工程的技術(shù)水平差，對(duì)承包人提出需要發(fā)包人解決的技術(shù)問(wèn)題,，而又沒(méi)有作出及時(shí)答復(fù),。
（二）經(jīng)濟(jì)方面的風(fēng)險(xiǎn)
1,、招標(biāo)文件。這是招標(biāo)的主要依據(jù),，特別是投標(biāo)者須知,，設(shè)計(jì)圖紙、工程質(zhì)量要求,、合同條款以及工程量清單等都存在著潛在的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn),，必須仔細(xì)分析研究。
2,、要素市場(chǎng)價(jià)格,。要素市場(chǎng)包括勞動(dòng)力市場(chǎng)、材料市場(chǎng),、設(shè)備市場(chǎng)等,，這些市場(chǎng)價(jià)格的變化，特別是價(jià)格的上漲,，直接影響著工程承包價(jià)格,。
3、金融市場(chǎng)因素,。金融市場(chǎng)因素包括存貸款利率變動(dòng),、貨幣貶值等，也影響著工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益,。
4,、資金、材料,、設(shè)備供應(yīng),。主要表現(xiàn)為發(fā)包人供應(yīng)的資金、材料或設(shè)備質(zhì)量不合格或供應(yīng)不及時(shí),。
5,、國(guó)家政策調(diào)整。國(guó)家對(duì)工資,、稅種和稅率等進(jìn)行宏觀調(diào)控,，都會(huì)給建筑企業(yè)帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)。
（三）合同簽訂和履行方面的風(fēng)險(xiǎn)
1,、存在缺陷,、顯失公平的合同。合同條款不全面,、不完善,，文字不細(xì)致、不嚴(yán)密,，致使合同存在漏洞,。如在合同條款上,，存在不完善或沒(méi)有轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保、索賠,、保險(xiǎn)等相應(yīng)條款,，缺少因第三方影響造成工期延誤或經(jīng)濟(jì)損失的條款，存在單方面的約束性,、過(guò)于苛刻的權(quán)利等不平衡條款,。
2、發(fā)包人資信因素,。發(fā)包人經(jīng)濟(jì)狀況惡化,，導(dǎo)致履約能力差，無(wú)力支付工程款,；發(fā)包人信譽(yù)差,，不誠(chéng)信，不按合同約定進(jìn)行工程結(jié)算,，有意拖欠工程款,。
3、分包方面,。選擇分包商不當(dāng),，遇到分包商違約，不能按質(zhì)按量按期完成分包工程,，從而影響整個(gè)工程的進(jìn)度或發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失,。
4、履約方面,。合同履行過(guò)程中,，由于發(fā)包人派駐工地代表或監(jiān)理工程師的工作效率低，不能及時(shí)解決遇到的問(wèn)題,，甚至發(fā)出錯(cuò)誤指令等,。
上述各類風(fēng)險(xiǎn)都是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的威脅。因此,，必須進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)防范,。
二、建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的方式
建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)一般可以采取三種方式,，即控制風(fēng)險(xiǎn),、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和保留風(fēng)險(xiǎn),。
（一）控制風(fēng)險(xiǎn),。這是使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失降到最低程度，它包括避免風(fēng)險(xiǎn),、消滅風(fēng)險(xiǎn)和減少風(fēng)險(xiǎn)三種,?？刂乒こ添?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要措施如下：
1、熟悉和掌握工程施工階段的有關(guān)法律法規(guī),。涉及施工階段的法律法規(guī)是保護(hù)工程承發(fā)包雙方利益的法定根據(jù),，建筑企業(yè)只有熟悉和掌握這些法律法規(guī)，依據(jù)法律法規(guī)辦事,，才能增強(qiáng)用法律保護(hù)自己利益的意識(shí),，有效地依法控制工程風(fēng)險(xiǎn)。
2,、深入研究和全面分析招標(biāo)文件,。承包商取得招標(biāo)文件后，應(yīng)當(dāng)深入研究和分析,，正確理解招標(biāo)文件,，吃透業(yè)主意圖及要求；全面分析招標(biāo)人須知,，詳細(xì)審查圖紙,，復(fù)核工程量，分析合同文本,，研究招標(biāo)策略,，以減少合同簽訂后的風(fēng)險(xiǎn)。
3,、簽訂完善的施工合同,。基于“利益原則”的承包人應(yīng)當(dāng)綜合分析,、慎重決策,，不能簽訂不利的、獨(dú)立承擔(dān)過(guò)多風(fēng)險(xiǎn)的合同,。施工過(guò)程中存在的很多風(fēng)險(xiǎn),，必須搞清楚由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)。減少或避免風(fēng)險(xiǎn)是談判施工合同的重點(diǎn),。通過(guò)合同談判,，對(duì)合同條款拾遺補(bǔ)缺，盡量完善,，防止不必要的風(fēng)險(xiǎn),；通過(guò)合同談判，使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系的平衡和公平,，對(duì)不可避免的風(fēng)險(xiǎn),，應(yīng)有相應(yīng)的策劃和對(duì)策。使用合同示范文本（或稱標(biāo)準(zhǔn)文本）從而簽訂合同是使施工合同趨于完善的有效途徑。鑒于中國(guó)已經(jīng)入世,，合同的簽訂也要與國(guó)際慣例接軌,，國(guó)際工程合同必須符合FIDIC合同條件。
4,、掌握要素市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài),。要素市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)是經(jīng)常遇到的風(fēng)險(xiǎn)，在招標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí),，必須及時(shí)掌握要素市場(chǎng)價(jià)格,，使報(bào)價(jià)準(zhǔn)確合理，減少風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素,。但在招標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)往往對(duì)要素市場(chǎng)價(jià)格變化預(yù)測(cè)不周,、考慮不全，特別是可調(diào)價(jià)格合同,，控制風(fēng)險(xiǎn)必須隨時(shí)掌握要素市場(chǎng)價(jià)格變化,，及時(shí)按照合同約定調(diào)整合同價(jià)格，以減少風(fēng)險(xiǎn),。
5,、加強(qiáng)履約管理，分析工程風(fēng)險(xiǎn),。在合同談判和簽訂過(guò)程中,，雖然已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)，但合同中還會(huì)存在詞語(yǔ)含糊,，約定不具體,、不全面、責(zé)任不明確甚至矛盾的條款,。因此,，任何施工合同履行過(guò)程都要加強(qiáng)合同管理，分析不可避免的風(fēng)險(xiǎn),。如果不能及時(shí)透徹地分析出風(fēng)險(xiǎn),，就不可能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有充分的準(zhǔn)備，在合同履行中就很難有效控制,，特別是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的工程項(xiàng)目更要強(qiáng)化合同分析,，及時(shí)進(jìn)行工程結(jié)（決）算。
6,、管好分包商,，減少風(fēng)險(xiǎn)事件。分包給分包商的工程,，總包商負(fù)有質(zhì)量,、安全,、工期等協(xié)調(diào)和管理的責(zé)任，并承擔(dān)由此造成的損失,。所以對(duì)分包商的承包工程和其工作，要嚴(yán)格進(jìn)行管理,，督促分包商認(rèn)真履行分包合同,，把總分包之間可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，減少到最低程度,。
（二）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),。包括向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)主要有如下幾種措施：
1,、推行索賠制度,。由于不可預(yù)測(cè)的某些風(fēng)險(xiǎn)總是存在，風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生是造成經(jīng)濟(jì)損失或時(shí)間損失的根源,，合同雙方都期望轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn),。所以在合同履行中，推行索賠制度是向?qū)Ψ睫D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),。但工程索賠制度在我國(guó)尚未普遍推行,，建筑企業(yè)對(duì)索賠的認(rèn)識(shí)還很不足，對(duì)索賠的具體作法也還十分生疏,。因此,，必須了解索賠制度轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的意義，學(xué)會(huì)索賠方法,，使轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)的合法,、合理的索賠制度健康地開(kāi)展起來(lái)，逐步向國(guó)際工程慣例接軌,。
2,、向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。包括推行擔(dān)保制度和進(jìn)行工程保險(xiǎn),。
A,、推行擔(dān)保制度。這是向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種有效作法,。我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定了五種擔(dān)保方式,，但在工程施工階段以推行保證和抵押兩種方式為宜。
第一,、保證,。是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為,。當(dāng)前我國(guó)可以逐漸推行銀行保證或企業(yè)保證,。①銀行保證。國(guó)際通行作法是在工程招投標(biāo)和合同履約過(guò)程中實(shí)行銀行保函制,。由承發(fā)包雙方開(kāi)戶銀行,，根據(jù)被保證人（即承包人或發(fā)包人）在銀行存款情況和資信，開(kāi)具保函,，承擔(dān)代償責(zé)任,。但目前我國(guó)銀行保函制度沒(méi)有相應(yīng)法規(guī)或規(guī)章,，尚未普遍推行,。②企業(yè)保證。除推行銀行保函制外,，也可以推行有實(shí)力的大型企業(yè)做為工程承包人或發(fā)包人的保證人,，由其出具保函，承擔(dān)代償責(zé)任,。
第二,，抵押。是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有而將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保,。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí),，債權(quán)人有權(quán)依據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償,。當(dāng)債務(wù)人抵押財(cái)產(chǎn)不屬于向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)范疇時(shí),，以第三人抵押財(cái)產(chǎn)實(shí)行代償，它屬于向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn),。推行該制度,，要在承發(fā)包雙方簽訂工程承發(fā)包合同時(shí),，由承發(fā)包雙方或其任何一方與第三方抵押人訂立抵押合同并進(jìn)行抵押物登記,。
B,、推行保險(xiǎn)制度。保險(xiǎn)是指投保人根據(jù)合同約定向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi),，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生事故（風(fēng)險(xiǎn)）,，因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)保險(xiǎn)金責(zé)任；或者被保險(xiǎn)人死亡,、傷殘,、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡,、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為,。上述保險(xiǎn)概念，前者為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),，后者為人生保險(xiǎn),。工程保險(xiǎn)是指發(fā)包人和承包人轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的一種重要手段。當(dāng)出現(xiàn)保險(xiǎn)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)而造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí),，工程發(fā)包人或承包人才能向保險(xiǎn)公司索賠,，以獲得相應(yīng)賠償。一般在招標(biāo)文件中,，特別是在投標(biāo)報(bào)價(jià)說(shuō)明中都要求承包人作出保險(xiǎn)承諾,。我國(guó)工程保險(xiǎn)工作尚未與國(guó)際慣例接軌,，但在《建筑工程施工合同示范文本》中對(duì)建筑工程一切險(xiǎn)種,、第三方責(zé)任險(xiǎn)、人身傷亡險(xiǎn)和施工機(jī)械設(shè)備險(xiǎn)等設(shè)置了相應(yīng)條款,。為把工程保險(xiǎn)制度逐漸推行,，一方面要在修改施工合同示范文本時(shí)向國(guó)際慣例接軌；另一方面要制定建筑工程保險(xiǎn)章程和必要的法規(guī),、規(guī)章，以保證建筑工程保險(xiǎn)制度的全面推廣,。
（三）保留風(fēng)險(xiǎn),。或稱自留風(fēng)險(xiǎn),是指當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)不能避免或因風(fēng)險(xiǎn)有可能獲利時(shí),，由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種作法,。它可分為有意識(shí)的和無(wú)意識(shí)的自留風(fēng)險(xiǎn)兩種。無(wú)意識(shí)自留風(fēng)險(xiǎn)是指不知風(fēng)險(xiǎn)的存在而未加處理,，或風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生,，但未意識(shí)到而未作處理。有意識(shí)自留風(fēng)險(xiǎn)是指雖然明知風(fēng)險(xiǎn)事件已經(jīng)發(fā)生,，但經(jīng)分析由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)更為方便,，或者風(fēng)險(xiǎn)較小自己有能力承擔(dān)，從而決定自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),。也有采取設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金的辦法,，在損失發(fā)生后用基金彌補(bǔ)。在建筑工程固定價(jià)格合同中考慮一定比例的風(fēng)險(xiǎn)金,，以前通常稱為不可預(yù)見(jiàn)費(fèi),，就是對(duì)合同中明確的潛在風(fēng)險(xiǎn)的處理基金。風(fēng)險(xiǎn)基金的比例取決于合同風(fēng)險(xiǎn)范圍和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果,一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn),，發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失,，由風(fēng)險(xiǎn)基金支付,。
三、建筑企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的措施
（一）以施工合同為基礎(chǔ)的索賠
1,、索賠的法律依據(jù)
索賠是當(dāng)事人在合同實(shí)施過(guò)程中,，根據(jù)法律、合同規(guī)定及管理并非由于自己的過(guò)錯(cuò),，而是屬于應(yīng)由合同對(duì)方承擔(dān)責(zé)任的情況造成,，且實(shí)際發(fā)生了損失，向?qū)Ψ教岢鼋o予補(bǔ)償?shù)囊?，它是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的主要途徑,。施工索賠是合同和法律賦予受損失者的權(quán)利，對(duì)建筑企業(yè)來(lái)說(shuō)是一種保護(hù)自己,，維護(hù)自己正當(dāng)權(quán)益,，避免損失，增加利潤(rùn)的手段,。雖然我國(guó)在培育和發(fā)展建筑市場(chǎng)中還存在有關(guān)法規(guī)不夠健全,、不夠嚴(yán)密的問(wèn)題，但對(duì)逐漸推行工程施工索賠工作,，客觀上還是有一定條件的,。《民法通則》,、《合同法》以及《全民所有制建筑安裝企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制實(shí)施辦法》等都有涉及工程索賠的條款,，可以作為推行工程索賠的法律依據(jù)。
第一,，《民法通則》第106條規(guī)定：公民,、法人違反合同或者不履行其他義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任,。如規(guī)定“公民,、法人由于過(guò)錯(cuò)侵害國(guó)家的、集體的財(cái)產(chǎn),，侵害他人財(cái)產(chǎn),、人身的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任,?！边@里所指的民事責(zé)任是根據(jù)法律規(guī)定在民事上應(yīng)負(fù)的給付義務(wù)。這種給付義務(wù)包括一般民事義務(wù)和侵權(quán)行為或債務(wù)不履行所造成的賠償義務(wù),。根據(jù)民事責(zé)任原則,，在《民法通則》第111條對(duì)違反合同的民事責(zé)任作了如下規(guī)定：“當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定條件的，另一方有權(quán)要求履行或者采取補(bǔ)救措施,，并有權(quán)要求賠償損失,?！钡?12條規(guī)定：“當(dāng)事人一方違反合同的賠償責(zé)任，應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于另一方因此所受到的損失,?！痹谑┕ず贤男羞^(guò)程中，發(fā)包人違反合同的現(xiàn)象屢屢發(fā)生,，這種違反合同的現(xiàn)象可能是合同內(nèi)因素,，也可能是合同外因素；可能是發(fā)包人故意行為,，也可能是客觀原因,，發(fā)包人不能履行合同或者不能完全履行合同。無(wú)論什么情況,，只要是發(fā)包人的責(zé)任使建筑企業(yè)遭受到合同價(jià)款以外的損失或影響工期,，建筑企業(yè)就可以依法要求發(fā)包人采取補(bǔ)救措施，并有權(quán)要求賠償損失,，這種要求賠償權(quán),，就是依法索賠權(quán),。
第二,，《合同法》第107條至114條也有上述類似規(guī)定。在施工合同履行過(guò)程中,，由于發(fā)包人的過(guò)錯(cuò),，建筑企業(yè)可以依據(jù)這些條款向發(fā)包人要求其支付違約金和賠償金，這種要求即為索賠,。另外,，《合同法》第286條及最高人民法院對(duì)其“優(yōu)先受償權(quán)”的司法解釋，為建筑企業(yè)的索賠提供了優(yōu)先受償?shù)姆芍С帧?BR>第三,，國(guó)家建設(shè)部,、國(guó)家體改委和國(guó)務(wù)院經(jīng)貿(mào)辦發(fā)布的《全民所有制建筑安裝企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制實(shí)施辦法》第34條規(guī)定，要“按照國(guó)際慣例,，建立工程索賠制度,。”第6條規(guī)定,，“對(duì)于建設(shè)資金不足,，物資供應(yīng)短缺的工程，企業(yè)有按照合同規(guī)定追究違約責(zé)任,，并有權(quán)調(diào)整施工進(jìn)度,。”第7條規(guī)定,，“工程的承包價(jià)格應(yīng)由企業(yè)與工程發(fā)包單位本著公平,、合理的原則,，通過(guò)投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，在雙方簽訂的工程承包合同中規(guī)定,。在工程施工中,，如發(fā)生工程量變化，設(shè)計(jì)變更等,，企業(yè)有權(quán)要求按有關(guān)規(guī)定調(diào)整預(yù),、決算?！鄙鲜鰲l款也可作為建筑企業(yè)向發(fā)包人要求索賠的依據(jù),。
2、索賠的證據(jù)種類
（1）投標(biāo)文件,。它是組成施工合同的重要部分,，其內(nèi)容包括承發(fā)包雙方的要約和承諾，在索賠要求中可以直接作為證據(jù),。
（2）會(huì)議紀(jì)要,。在施工管理過(guò)程中，發(fā)包人,、承包人,、監(jiān)理人及有關(guān)針對(duì)工程召開(kāi)的一切會(huì)議紀(jì)要；但紀(jì)要必須經(jīng)過(guò)參與會(huì)議的各方簽認(rèn),，或由發(fā)包人或其代理人簽章發(fā)給建筑企業(yè)才具有法律效力,。
（3）來(lái)往信函。合同雙方的來(lái)往信件,，特別是對(duì)建筑企業(yè)提出問(wèn)題的答復(fù)或認(rèn)可信等,。
（4）指令或通知。發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師發(fā)出的各種指令,、通知,，包括工程設(shè)計(jì)變更、工程暫停等指令,。
（5）施工組織設(shè)計(jì),。這是指包括施工進(jìn)度計(jì)劃在內(nèi)并經(jīng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)或施工方案。
（6）施工現(xiàn)場(chǎng)的各種記錄,。如施工記錄,、施工日?qǐng)?bào)、工長(zhǎng)日記,、檢查人員日記或記錄以及經(jīng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師簽認(rèn)的工程中停電,、停水、停氣和道路封閉、開(kāi)通記錄或證明等,。
（7）工程照片,。這是指注明日期、可以直觀的工程照片,。
（8）氣象資料?，F(xiàn)場(chǎng)每日天氣狀況記錄,或請(qǐng)發(fā)包人駐工地代表或監(jiān)理工程師簽證的氣象記錄。
（9）各種驗(yàn)收?qǐng)?bào)告,。如隱蔽工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告,、中間驗(yàn)收工程報(bào)告、材料實(shí)施報(bào)告以及設(shè)備開(kāi)箱驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等,。
（10）有關(guān)原始憑證,。如建筑材料的采購(gòu)、運(yùn)輸,、保管和使用等方面的原始憑證,，各種可以公開(kāi)的成本和會(huì)計(jì)資料等。
（11）國(guó)家發(fā)布的相關(guān)規(guī)定及有效信息,。國(guó)家頒發(fā)的法律,、法令和政策性文件，特別是涉及工程索賠的各類文件,；政府有關(guān)工程造價(jià)主管部門發(fā)布的材料價(jià)格信息,、調(diào)整造價(jià)的方法和指數(shù)等，一定要注意積累,。
3,、按現(xiàn)行示范文本的索賠機(jī)會(huì)
《合同文本》提供的索賠機(jī)會(huì)
序號(hào) 條款 索賠的基礎(chǔ),、理由或權(quán)利 工期延長(zhǎng) 費(fèi)用增加
1 4 發(fā)包人要求承包人需要特殊保密的措施費(fèi),，由發(fā)包人承擔(dān) √
2 6.2 工程師指令錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用、給承包人造成的損失,，由發(fā)包人承擔(dān) √ √
3 7.3 因發(fā)包人原因,，承包人在施工中采取的緊急措施，造成承包人費(fèi)用增加 √ √
4 8.3 發(fā)包人未能完成其義務(wù)（九項(xiàng)工作）,，造成延誤,，賠償承包人損失 √ √
5 12.2 發(fā)包人因其自身原因，推遲工作 √ √
6 12 因發(fā)包人原因暫停施工 √ √
7 13 工期延誤條款（7種情況） √ √
8 15 發(fā)包人要求工程部分或全部達(dá)到優(yōu)良標(biāo)準(zhǔn);工程質(zhì)量因發(fā)包人原因達(dá)不到約定條件 √ √
9 16 1）工程因工程師不正確糾正或其他非承包人原因造成的返工,，修改 √
2）發(fā)包人檢驗(yàn)合格后,，又發(fā)現(xiàn)承包人造成的質(zhì)量問(wèn)題，費(fèi)用由承包人承擔(dān) √
3）工程師影響施工正常進(jìn)行,，如檢驗(yàn)為合格,，由發(fā)包人承擔(dān)追加合同價(jià)款 √
10 18 工程師要求重新檢驗(yàn)，如工程合格 √ √
11 19.5 由于設(shè)計(jì)原因試車達(dá)不到驗(yàn)收要求,，發(fā)包人負(fù)責(zé)修改設(shè)計(jì),；由于設(shè)備制造原因試車達(dá)不
到驗(yàn)收要求,，且設(shè)備為發(fā)包人采購(gòu) √ √
12 23.3 合同價(jià)款調(diào)整條款（4種情況） √
13 27.4 發(fā)包人供材料、設(shè)備延誤或不合格 √ √
14 29.1 設(shè)計(jì)變更 √ √
15 39.3 不可抗力 √
16 43.2 工程施工發(fā)現(xiàn)地下障礙和文物而采取的保護(hù)措施 √ √
17 44.6 因發(fā)包人原因,，解除合同,，由發(fā)包人按合同支付已完工程價(jià)款和賠償承包人有關(guān)損失 √

總之，簽好合同是索賠成功的前提,，但在簽訂合同時(shí)應(yīng)特別注意兩點(diǎn)：一是盡量為自己一方埋下索賠的機(jī)會(huì),；二是盡量使對(duì)方忽略履行合同時(shí)可能產(chǎn)生的錯(cuò)誤。只有這樣,，才能為履行合同時(shí)提供索賠的機(jī)會(huì)和索賠成功,。
（二）以《合同法》286條及其司法解釋為依據(jù)的維權(quán)
全國(guó)人大于1999年頒布實(shí)施的《合同法》第286條規(guī)定：“發(fā)包人未按照約定支付價(jià)款的，承包人可以催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款,。發(fā)包人逾期不支付的,，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不宜折價(jià)、拍賣的以外,，承包人可以與發(fā)包人協(xié)議將該工程折價(jià),，也可以申請(qǐng)人民法院將該工程依法拍賣。建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣的價(jià)款優(yōu)先受償,?！弊罡呷嗣穹ㄔ河钟?002年6月對(duì)“價(jià)款優(yōu)先受償權(quán)”問(wèn)題進(jìn)行了解釋，規(guī)定“建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權(quán)優(yōu)于抵押權(quán)和其它債權(quán)”,?！逗贤ā?86條及其司法解釋對(duì)于建筑企業(yè)維護(hù)自己合法權(quán)益而言，不啻為“一把尚方寶劍”,。
維護(hù)建筑企業(yè)的合法權(quán)益,，化解工程項(xiàng)目的不同風(fēng)險(xiǎn)，是建筑企業(yè)生存與發(fā)展的必然選擇,。在對(duì)業(yè)主索賠過(guò)程中,，把協(xié)商或合同解決經(jīng)濟(jì)損失作為上策，若確實(shí)協(xié)商無(wú)法解決,，只有收集充足的證據(jù),，并在有效時(shí)限內(nèi)訴諸法律解決，特別是對(duì)于那些誠(chéng)信度極低且惡意“玩空手道”拖欠工程款的業(yè)主,，惟有將他（她）們送上被告席,。
（三）防范違法工程的風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)《建筑法》規(guī)定，允許建筑施工的工程項(xiàng)目應(yīng)具備以下條件：（1）建筑工程用地批準(zhǔn)手續(xù),；（2）在城市規(guī)劃內(nèi)的建筑工程,，已經(jīng)取得規(guī)劃許可證；（3）需要拆遷的，其拆遷進(jìn)度符合施工要求等,。否則,，即屬違法工程。對(duì)此類工程,，政府通常做法主要有兩種：①對(duì)合同雙方（主要是發(fā)包方）進(jìn)行一定的經(jīng)濟(jì)處罰,，責(zé)成發(fā)包方補(bǔ)辦相應(yīng)手續(xù)。②按我國(guó)《行政處罰法》對(duì)工程進(jìn)行強(qiáng)制拆除,。如廣州市政府于2000年底至2001年初曾先后多次采取這種措施,。這種情況下的建筑企業(yè)可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是受到行政處罰（如：罰款、喪失一定的投標(biāo)權(quán)等）及無(wú)法收回工程款,。
此類風(fēng)險(xiǎn)主要出現(xiàn)在議標(biāo)工程中,，防范的途徑主要有：（1）了解業(yè)主和有關(guān)部門落實(shí)的工程是否合法。（2）如果其合法性得不到落實(shí),，合同約定支付高比例的進(jìn)度款和中間結(jié)算,，切勿墊資；或要求對(duì)方和第三方提供擔(dān)保,，以保證工程款的支付及非自己原因?qū)е碌膿p失,，其擔(dān)保由對(duì)方承擔(dān)。
（四）防范“爛尾樓”工程的風(fēng)險(xiǎn)
“爛尾樓”工程是因業(yè)主資金原因?qū)е峦９r(shí)間較長(zhǎng)的工程,。如三亞市政府分別于2001年元月15日和該年4月19日對(duì)涉及68家物業(yè),、數(shù)百家業(yè)主資產(chǎn)數(shù)額達(dá)數(shù)億元的“爛尾樓”工程進(jìn)行了“轟炸”，強(qiáng)行拆除,。很明顯,，建筑企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)在于工程款不能回收，停,、窩工損失得不到賠償,。防止風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的途徑，不承諾墊資,，履約保證金只能出具保函,，一旦拖欠進(jìn)度款，即向其發(fā)出限期催款函,，如仍不支付，則果斷停工（這是行使合同法中的不安抗辯權(quán)）,，除非業(yè)主支付或提供了充分適當(dāng)?shù)膿?dān)保,，方可繼續(xù)施工。
（五）防范項(xiàng)目法人的風(fēng)險(xiǎn)
有一種“發(fā)包人”,由于真正的業(yè)主為了該項(xiàng)工程的管理,，甚至為了規(guī)避可能承擔(dān)的責(zé)任而設(shè)立,，其表面特征是注冊(cè)資金由真正業(yè)主提供，注冊(cè)資金要么遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于工程標(biāo)價(jià)，要么不實(shí),；項(xiàng)目法人的人員是真正業(yè)主的工作人員,，有的項(xiàng)目法人的法定代表人甚至是真正業(yè)主的主要負(fù)責(zé)人；建筑工程的用地由真正的業(yè)主辦理,，土地使用權(quán)大多屬于真正業(yè)主,。其法律特征不具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人資格。
與這類項(xiàng)目法人合作可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)是建筑企業(yè)的工程款難以收回,。防范措施一般為：①到土地管理部門（國(guó)土資源局）查清土地使用權(quán)的所有人,，確認(rèn)是否為項(xiàng)目法人；②如果是,，盡量不要墊資,；③當(dāng)出現(xiàn)進(jìn)度款拖欠時(shí)，要求發(fā)包人讓真正的業(yè)主提供履約擔(dān)保,；④如工程已竣工則應(yīng)迅速起訴,，列發(fā)包人和真正的業(yè)主為共同被告并保全所建工程和真正業(yè)主的其他資產(chǎn)。
（六）防范墊資工程的風(fēng)險(xiǎn)
建筑市場(chǎng)的不規(guī)范使得墊資施工成為司空見(jiàn)慣的事了,，雖然國(guó)家明文禁止,，但禁而不止。而墊資行為一旦發(fā)生,，收不回款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)則如影相隨,。該風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避可以從兩個(gè)方面進(jìn)行：（1）要求業(yè)主請(qǐng)第三方提供充分、適當(dāng)?shù)膿?dān)保（如銀行保函,、抵押等）,。（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給材料商和分包商。我國(guó)《合同法》規(guī)定了債權(quán),、債務(wù)和合同的轉(zhuǎn)讓,，建筑企業(yè)的工程款項(xiàng)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給分包商和材料商不需經(jīng)業(yè)主同意，只需通知業(yè)主就行了,。但債權(quán)轉(zhuǎn)讓必須注意以下幾點(diǎn)：①分包合同,、材料購(gòu)銷合同的約定支付額度不得高于總包合同約定的進(jìn)度款的支付額度。②分包工程的核量和材料購(gòu)銷的對(duì)帳要及時(shí)準(zhǔn)確,。③分包合同和材料購(gòu)銷合同應(yīng)明確約定：當(dāng)業(yè)主拖欠總包工程款的額度大于分包欠款或材料欠款比例時(shí),，或者由于非總包人原因致使總包工程款不能按合同規(guī)定的時(shí)間確認(rèn)時(shí)，分包商,、材料商收到總包人債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知后,，同意受讓債權(quán)額度為總包所欠分包或材料商的債務(wù)額度。
（七）防范材料和勞務(wù)分包的風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)常有材料商起訴承包人的案例,，法院拿出由工程項(xiàng)目材料員出具的收據(jù)或欠條（收據(jù)內(nèi)容大多為收到某物品多少,，單價(jià)多少,、價(jià)值多少，未付款等證據(jù)）并得到了法院的確認(rèn),，判決由建筑企業(yè)承擔(dān),。很難說(shuō)這些證據(jù)都是真實(shí)的，而這些訴案總是發(fā)生在項(xiàng)目經(jīng)理部解體后而項(xiàng)目不能控制時(shí),。因此,，有必要在合同中約定：材料數(shù)量的確認(rèn)必須以項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽名并加蓋項(xiàng)目公章或建筑企業(yè)公章的收貨單為準(zhǔn)，否則不能作為材料商供應(yīng)材料的依據(jù),。
為避免因勞務(wù)或其他零星工程分包而承擔(dān)不必要的風(fēng)險(xiǎn),，分包合同一定要與有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位簽訂，即使有時(shí)合同細(xì)節(jié)尚未落實(shí)而需先行進(jìn)場(chǎng),，也應(yīng)先簽訂一個(gè)非常簡(jiǎn)單的協(xié)議,，表明分包單位是能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的法人單位。
以上主要是建筑企業(yè)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)及其防范,，“非典”疫情的出現(xiàn)對(duì)建筑企業(yè)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)又提出了嚴(yán)峻考驗(yàn),。但只要我們針對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)研究對(duì)策，借鑒和總結(jié)各種不同經(jīng)驗(yàn),，并提出治理措施,，同時(shí)與國(guó)家政策緊密相聯(lián)，做到合法,、合理,、合情并舉，建筑企業(yè)無(wú)論遇到何種風(fēng)險(xiǎn),，都能將風(fēng)險(xiǎn)化解或?qū)L(fēng)險(xiǎn)降至最低點(diǎn),。